预亏10个亿!又一股商誉暴雷!26万股民中招,股价已暴跌98%

预亏10个亿!又一股商誉暴雷!26万股民中招,股价已暴跌98%

2021年01月24日 20:43:31
来源:证券时报

证券时报旗下中国基金报记者 李智

在A股频繁发布2020年业绩预告之际,一家市值百亿的上市公司突然“爆雷”。

1月24日晚间,二三四五发布关于2020年度计提资产减值准备的公告,2020年度拟计提各项资产减值准备合计12.41亿元—13.93亿元,预计亏损近10亿元。

二三四五商誉爆雷

拟计提约13亿元的商誉减值

1月24日晚间,二三四五发布关于2020年度计提资产减值准备的公告,其中表示,公司为真实反映公司截至2020年12月31日的财务状况和经营成果,对各类资产进行了全面清查和减值测试,基于谨慎性原则,判断部分资产存在减值迹象。经过公司总经理办公会议审议通过,公司拟对可能发生资产减值损失的资产计提相应减值准备。

本次计提资产减值准备的资产范围包括应收账款、其他应收账款、其他流动资产、一年内到期的非流动资产、发放贷款和垫款、长期应收款、债权投资、商誉,2020年度拟计提各项资产减值准备合计12.41亿元—13.93亿元。

值得注意的是,经公司初步测算,公司2014年重大资产重组通过发行股份方式收购的上海二三四五网络科技有限公司100%股权形成的商誉存在减值迹象,拟计提11.96亿元—13.48亿元的商誉减值准备,占公司2019年度经审计的归属于上市公司股东的净利润绝对值的比例超过30%。

1月7日,曾有股民在深交所互动易中提问,2020年公司有无商誉减值风险。对此二三四五回复称,截至2019年末,公司商誉账面价值为24.08亿元,占公司2019年末总资产比例为21.15%,主要系公司2014年重大资产重组通过发行股份方式收购上海二三四五网络科技有限公司100%股权带来的商誉。

2020年净利润同比下降206%

预计亏损约8亿元—10亿元

1月24日,二三四五还公布了2020年度业绩预告,其中显示2020年度,营业收入为11.5亿元—14亿元;归属于上市公司股东的净利润为亏损8.06亿元—9.98亿元,比上年同期下降206.23%—231.53%;扣非后净利润为亏损8.44亿元—10.36亿元,比上年同期下降220.78%—248.25%。

对于2020年度公司业绩预计同比下降的主要原因,二三四五解释道,其一是受互联网金融服务业务市场环境变化的影响,公司于2019年度对互联网金融服务业务进行了调整,导致公司2020年度营业收入下滑,归属于上市公司股东的净利润同比下降。

第二,受新冠疫情影响,客户的互联网推广支出有所减少,公司的互联网推广活动也因疫情受到一定的影响,导致公司2020年度营业收入下滑,归属于上市公司股东的净利润同比下降。

第三,经公司初步测算,公司2014年重大资产重组通过发行股份方式收购的上海二三四五网络科技有限公司100%股权形成的24亿元商誉存在减值迹象,拟对该部分商誉计提减值准备11.96亿元—13.48亿元。剔除商誉减值因素影响,2020年归属于上市公司股东的净利润预计为3.5亿元—3.9亿元,同比下降48.62%—53.89%。

二三四五频频转型

不断上演“花式蹭热点”

提起二三四五,我们想起的可能还是那个网址导航产品,作为曾经的导航页龙头,二三四五在近几年间也尝试过多次转型。

据其官网信息显示,2005年9月份,2345网址导航 ( www.2345.com ) 正式上线,随后不断完善优化。直到2014年7月,二三四五与海隆软件并购重组获得证监会正式批文,同年9月二三四五与海隆软件并购重组完成,登陆A股市场。2015年3月,公司证券简称由“海隆软件”正式变更为“二三四五”。

不过,值得一提的是,二三四五与普通企业转型不同,其属于“追风口式”式的转型。近年来从互联网金融转向区块链,后来又开始大力发展人工智能,可谓是“花式蹭热点”。

2014年10月,公司发布首款安全软件“2345安全卫士”,不过,该产品因涉嫌侵犯了发明专利遭360索赔6000万元,一度引发市场关注。

2015年2月,募资48亿投入互联网金融业务。根据公告,海隆软件此次所募集资金将用于两个项目的建设,并补充流动资金。其中,36亿将用于投建互联网金融平台项目、7亿元用于互联网金融超市项目。

2018年半年报显示,二三四五主要战略为“互联网+金融创新”,主要业务包括互联网信息服务业务和互联网金融服务业务两部分,其中现金贷业务被叫停。

据悉,“2345贷款王”与持牌金融机构合作,实为一款助贷产品,曾为二三四五消费金融服务领域的核心布局产品。不过,2017年12月,互金整治办、网贷整治办下发《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》,要求暂停发放无特定场景依托、无指定用途的网络小额贷款,逐步压缩存量业务,限期完成整改。随着对现金贷的监管,助贷模式将难以为继。

在现金贷业务被叫停后,二三四五不断寻求新的发力点,2018年区块链的风吹得正旺,公司又开始大力发展区块链等金融创新领域,相继设立融资租赁、保理、大数据、区块链等公司。

2020年5月,为更好地适应市场环境的变化及公司未来发展的需要,二三四五启动并确立了“移动互联+人工智能”的未来发展战略,着力打造移动互联时代的核心技术竞争力。

二三四五2019年业绩腰斩

股价已较高点跌去98%

二三四五表示,公司始终秉承“新科技改变生活”的宗旨,积极践行“互联网+金融创新”战略,凭借强大的“互联网上网入口平台”及推广优势,多年的金融软件研发及互联网运营经验,海量、精准的互联网流量资源,结合大数据分析、云计算、人工智能、区块链等新兴技术,经过多年的深耕与发展,公司已建立了面向未来的、多元化的互联网产品体系。

或许正是由于公司风向频转,这也导致二三四五的经营业绩并不持续。2014年至2018年营业收入连年上升,同时净利润及扣非归母净利润也逐年增长,业绩增长可观。不过在2019年,多重问题最终得以暴露,数据显示,2019年度营收同比下降35%,归母净利润同比下降45%,净利润一朝回到三年前的水平。

就其股价表现而言也是如此,在2015年3月份触及历史高点后,便一路呈下跌之势,多次遭遇腰斩式下跌。目前而言,股价已经据其高点跌去98%,当前最新总市值为124亿元。

高管、大股东频频减持

26万户股东今夜难眠

在公司问题频发的状态下,二三四五的高管及大股东也不断抛出减持计划。

2020年11月2日,二三四五发布公告表示,浙富控股于2020年5月13日至2020年10月30日期间通过集中竞价交易和大宗交易的方式合计减持2.47亿股,占公司目前总股本的比例为4.23%。截至公告披露日,该股东减持后持有股份3.26亿股,占目前总股本持股比例5.7%。

同时,浙富控股计划自2020年11月2日(含)起的六个月内通过集中竞价方式及大宗交易方式合计减持公司股份不超过3.26亿股。

截至10月30日,二三四五的股东中浙富控股为第二大股东,仅仅一个月时间便减持5647万股。

截至2020年9月30日,二三四五仍有26.38万户股东。由于商誉暴雷,估计这些投资者将今夜难眠。