9 月 18 日，国家金融监督管理总局甘肃监管局对外公示甘金监行许〔2026〕124 号行政许可批复，同意甘肃农村商业银行股份有限公司吸收合并武威农商银行等 24 家地方金融机构，承接上述机构全部资产、负债、业务、网点、人员及各项权利义务，24 家机构法人资格终止，改建为甘肃农商银行分支机构。
本次涉改 24 家机构类型多元，包含 12 家农村信用合作联社、3 家村镇银行，其余为农村商业银行。监管批复文件要求甘肃农商银行依规推进吸收合并各项流程，督促被合并机构完成法人终止相关手续。待合并筹备工作完成后，该行还需按监管程序，提交法人变更、分支机构开业等配套申请。
全省农信系统改革稳步推进，甘肃农商银行应运而生
甘肃农信系统改革历经多年探索，过去长期实行县域独立法人体制，各家农信联社、农商行、村镇银行分别独立运营，在服务县域的同时，也存在资本实力分散、风险防控能力参差不齐等问题。为理顺全省农村信用社管理体制，增强农村金融服务实力，甘肃启动省级统一法人农商银行改革工作。
2025 年，甘肃农村商业银行股份有限公司筹建工作正式启动，对省内农信机构实施分批次整合。2026 年 3 月，甘肃农商银行正式获批开业，首批完成 66 家机构的整合工作，成为全省农信系统统一法人主体，承担起统筹全省农村金融资源、服务乡村振兴的使命。随着本次 24 家机构纳入，两批合计 90 家原独立法人主体并入甘肃农商银行体系，省内农信系统向着全省 “一本账” 的统一法人格局持续推进。
本轮改革采取分步实施路径，通过法人整合，将分散的县域农信主体转为省级农商行分支机构，实现管理架构、风控体系、业务标准的统一。从机构结构来看，县域农信联社法人有序退出，村镇银行批量纳入省级统一法人管理，有助于理顺县域中小银行治理架构。
全国农信改革 “一省一策”，两大改革路线并行
当前全国农信改革遵循一省一策原则，主要分化为两大路线：省级统一法人农商银行与农商联合银行（大平台 + 小法人），不同省份依据自身资产质量、风险压力、县域经济基础选择适配方案。
统一法人模式代表省份除甘肃外，还有河南、新疆、内蒙古、海南、辽宁、吉林等地。河南农商银行同样采用分阶段整合思路，先由 25 家机构新设合并成立省级农商行，再推进第二轮大规模吸收合并，纳入数十家县域机构，原法人转为分支机构，集中统筹资本与风险处置；新疆农商银行一次性合并全疆 56 家农信机构，改革前期就组建跨部门专项小组，将清产核资、资产评估、税务、债权债务承接前置，保障大规模合并过程的合规性与账务平稳过渡；内蒙古农商银行一次性整合 121 家机构，是国内统一法人改革推进速度较快的案例，适合县域机构数量多、单体体量偏小、风险分散的区域。这类统一法人方案，适合辖内不少县域小法人资本薄弱、风控能力不足、风险化解压力较大的省份，能够把分散资本归集起来，集中处置存量风险，也便于批量将村镇银行纳入母体管理。
农商联合银行模式的代表为浙江、江苏、四川、江西、山西、贵州、广西等省份。这一模式保留各县域农商行独立法人地位，省级联合银行作为控股和服务平台，不取消县域法人，主要承担信息科技、产品研发、资金清算、风险协调、人才培训等公共支撑职能，也就是业内所说的 “大平台 + 小法人”。浙江农商联合银行是该模式标杆，县域农商行保持独立经营、自主放贷，省级平台赋能，兼顾基层机构服务本土的灵活性，适合县域农商行经营基础扎实、资产质量较好、地方民营经济活跃的地区；江苏农商联合银行同样保留 60 家县域农商行法人资格，省级平台以股权纽带统筹资源，不直接收编县域法人，最大程度保留县域机构贴近地方的决策效率。广西则走出中间路径，优先推进地市级统一法人，先在地市层面完成机构整合，而非一步直接全省统一法人，改革节奏更为平缓。
改革样本的启示：兼顾风险化解与县域金融服务
甘肃没有一次性完成全省所有农信机构整合，而是采取分批实施策略，2026 年 3 月首批整合 66 家机构，本次批复再纳入 24 家机构，对不同类型法人机构分类处置，包含农商行、农信联社、村镇银行。这种分批推进模式，可以提前测试统一管理、系统切换、人员安置、业务平移流程，预留风险缓冲期。对比河南、新疆的实践能够看出，统一法人改革既可以分步实施，也可一次性整体合并，核心取决于省内机构资产质量差异。对其他地区而言，农信改革切忌追求一步到位，要充分评估辖内各家机构资产质量、治理水平差异，先整合基础条件较好机构，总结经验后再扩围，守住不发生区域性金融风险底线。
长期以来，多地县域农信机构独立法人分散经营，存在资本规模偏小、风控能力弱、科技投入不足、人才储备有限等共性难题。甘肃改革将县域法人转为省级农商行分支机构，实现资本、风控、信息科技、产品体系全省统筹，建立全省 “一本账” 管理。这启示其他区域农信机构，单一县域小法人模式很难持续应对信贷风险、数字化转型压力。在改革设计中，可通过省级统一法人整合，集中资本补充资源，搭建统一风控平台，分摊科技建设成本，提升整体抗风险能力。同时改革中不能弱化县域服务阵地，分支机构保留原有网点、服务团队，持续扎根县域，避免 “上收管理权，下沉服务空心化”。而浙江、江苏联合银行模式的经验也提示，如果县域机构经营稳健，保留独立法人可以维持本地化快速决策能力，防止管理链条拉长后对涉农小微需求反应变慢。
本次甘肃吸收合并名单中包含 3 家村镇银行，将村镇银行直接纳入省级农商行分支机构体系，是本次改革的亮点。过去村镇银行单体体量小、抗风险弱，处置方式相对有限。甘肃模式提供了新思路，依托成熟省级农信主体承接村镇银行全部资产负债、业务人员，一次性理顺法人主体，实现存量风险缓释。河南、新疆在改革中同样将辖内村镇银行纳入整合范围。其他地区可参考，在村镇银行风险化解工作中，依托本土头部农商行作为承接主体，在监管许可前提下，探索并购整合路径，降低处置成本，保障存款人和客户权益稳定。
监管批复多次强调，合并过程要保障业务连续、网点稳定，客户服务不受影响。甘肃农商银行改革始终坚持农信本源，机构整合不等于收缩县域网点，整合后的分支机构继续立足县域、服务 “三农”。这给其他地区农商行重要启示，农信系统改革核心目标不是简单做大资产规模，而是提升农村金融供给能力。改革方案必须前置安排金融服务接续预案，守住县域金融阵地，保持涉农信贷投放力度，防止机构整合出现信贷收缩、县域金融供给弱化。浙江农商联合银行多年实践证明，保留县域法人，更容易保持涉农信贷投放的积极性；而甘肃、河南统一法人改革，则依靠制度约束，明确分支机构的涉农考核指标，守住金融服务底线。
甘肃改革全程在国家金融监管总局及派出机构审批框架下推进，分阶段提交筹建、开业、吸收合并、分支机构设立等多轮行政许可申请，同步落实法人注销、债权债务承继、人员安置等法律手续。新疆改革的经验显示，财务、税务、股权、资产评估等前置工作，直接决定合并能否平稳落地。这提示其他省份推进同类改革，要提前做好法律、财务、人事、信息系统改造等配套工作，建立多方协同机制，主动对接监管，依法合规推进每一步流程。
当然各地省情、农信资产底子差异较大，无论是甘肃这类统一法人，还是江浙的联合银行模式，均非可以直接照搬的通用模板。各省推进农信改革，仍需要立足自身机构现状、地方经济基础，因地制宜选择适合自身的改革方案。